Bij € 3.500 bruto per maand houd je in 2026 gemiddeld ongeveer € 3.069 netto per maand over (inclusief vakantiegeld, zonder pensioenpremie). Op je gewone maandstrook staat dan rond de € 2.900, omdat het vakantiegeld in mei of juni apart wordt uitbetaald. Vul hieronder je eigen salaris in en klap de rekenstappen open om te zien hoe het bedrag tot stand komt.
Wat je hier precies uitrekent
De meeste bruto-nettotools geven één bedrag, zonder dat je kunt zien waar het vandaan komt. Deze rekenhulp doet de berekening van de Belastingdienst stap voor stap: eerst je jaarinkomen, dan de belasting per schijf, dan de twee heffingskortingen. Onder de uitkomst kun je elke stap openklappen met jouw eigen getallen. Zo kun je het narekenen, en zie je ook waarom een loonsverhoging soms minder oplevert dan je hoopt.
De uitkomst is een jaarberekening, omgerekend naar een gemiddelde per maand. Zo wordt je inkomstenbelasting uiteindelijk ook vastgesteld bij de aangifte. Je werkgever houdt elke maand loonheffing in als voorschot op dat jaarbedrag.
Bruto-nettotabel 2026
Een snel overzicht voor veelvoorkomende salarissen. De laatste kolom is het interessantst: die laat zien hoeveel je overhoudt van € 100 extra bruto per jaar. Dat is wat een loonsverhoging, overwerk of een bonus je netto oplevert.
| Bruto per maand | Bruto per jaar incl. 8% vakantiegeld | Netto per jaar | Netto per maand (gemiddeld) | Gemiddelde belastingdruk | Van € 100 extra bruto houd je over |
|---|---|---|---|---|---|
| € 1.500 | € 19.440 | € 18.919 | € 1.577 | 2,7% | € 95 |
| € 1.750 | € 22.680 | € 22.006 | € 1.834 | 3,0% | € 95 |
| € 2.000 | € 25.920 | € 25.070 | € 2.089 | 3,3% | € 66 |
| € 2.250 | € 29.160 | € 27.215 | € 2.268 | 6,7% | € 66 |
| € 2.500 | € 32.400 | € 29.189 | € 2.432 | 9,9% | € 60 |
| € 2.750 | € 35.640 | € 31.127 | € 2.594 | 12,7% | € 60 |
| € 3.000 | € 38.880 | € 33.065 | € 2.755 | 15,0% | € 58 |
| € 3.250 | € 42.120 | € 34.944 | € 2.912 | 17,0% | € 58 |
| € 3.500 | € 45.360 | € 36.822 | € 3.069 | 18,8% | € 58 |
| € 3.750 | € 48.600 | € 38.447 | € 3.204 | 20,9% | € 50 |
| € 4.000 | € 51.840 | € 40.052 | € 3.338 | 22,7% | € 50 |
| € 4.250 | € 55.080 | € 41.657 | € 3.471 | 24,4% | € 50 |
| € 4.500 | € 58.320 | € 43.261 | € 3.605 | 25,8% | € 50 |
| € 4.750 | € 61.560 | € 44.866 | € 3.739 | 27,1% | € 50 |
| € 5.000 | € 64.800 | € 46.471 | € 3.873 | 28,3% | € 50 |
| € 5.500 | € 71.280 | € 49.681 | € 4.140 | 30,3% | € 50 |
| € 6.000 | € 77.760 | € 52.890 | € 4.408 | 32,0% | € 50 |
| € 6.500 | € 84.240 | € 55.778 | € 4.648 | 33,8% | € 44 |
| € 7.000 | € 90.720 | € 58.629 | € 4.886 | 35,4% | € 44 |
| € 7.500 | € 97.200 | € 61.479 | € 5.123 | 36,7% | € 44 |
| € 8.000 | € 103.680 | € 64.330 | € 5.361 | 38,0% | € 44 |
Valt het je op dat je bij een salaris van ongeveer € 4.000 tot € 6.000 per maand maar ongeveer de helft overhoudt van extra loon? Dat komt doordat in dat inkomensgebied twee dingen tegelijk gebeuren: je betaalt 37,56% belasting in de tweede schijf, én zowel de algemene heffingskorting (−6,398%) als de arbeidskorting (−6,51%) worden afgebouwd. Samen is dat ruim 50%. Boven ongeveer € 78.000 per jaar is de algemene heffingskorting op en betaal je 49,50% plus de afbouw van de arbeidskorting.
De drie stappen van bruto naar netto
Stap 1: je belastbare jaarinkomen
Je maandsalaris maal twaalf, plus je vakantiegeld (bijna altijd 8%) en eventueel een dertiende maand of vaste eindejaarsuitkering. De pensioenpremie die jij zelf betaalt gaat er vooraf af: die is aftrekbaar.
Stap 2: belasting volgens de schijven
| Belastbaar inkomen box 1 (2026) | Tarief onder AOW-leeftijd | Tarief vanaf AOW-leeftijd* |
|---|---|---|
| tot € 38.883 | 35,75% | 17,85% |
| € 38.883 tot € 78.426 | 37,56% | 37,56% |
| vanaf € 78.426 | 49,50% | 49,50% |
In het tarief van de eerste schijf zitten de premies volksverzekeringen (AOW, Anw en Wlz). Daarom is het verschil tussen de eerste en tweede schijf maar klein.
Stap 3: heffingskortingen eraf
- Algemene heffingskorting: € 3.115 bij een inkomen tot € 29.736. Daarboven gaat er 6,398% van elke extra euro af, tot € 0 bij € 78.426.
- Arbeidskorting: loopt op tot maximaal € 5.685 bij een arbeidsinkomen van € 45.592 en daalt daarna met 6,51% per extra euro, tot € 0 bij € 132.920.
Kortingen gaan van de belasting af, niet van je inkomen. Een korting van € 1.000 scheelt dus precies € 1.000. Ze kunnen de belasting niet onder nul brengen.
Drie rekenvoorbeelden uit de praktijk
1. Starter op € 2.500 bruto per maand
Jaarinkomen met vakantiegeld: € 32.400. Belasting in de eerste schijf: € 11.583. Algemene heffingskorting € 2.945 en arbeidskorting € 5.428. Te betalen: € 3.210. Netto per jaar € 29.189, gemiddeld € 2.432 per maand. Op de maandstrook zonder vakantiegeld ongeveer € 2.313.
2. Van € 3.500 naar € 4.200 per maand
Een verhoging van € 700 bruto per maand (€ 9.072 per jaar inclusief vakantiegeld). Netto stijgt het jaarinkomen van € 36.822 naar € 41.336: dat is € 4.514 per jaar, of € 376 netto per maand. Van de bruto verhoging blijft ongeveer 50% over. Handig om te weten als je onderhandelt.
3. Met pensioenpremie
Je verdient € 3.500 bruto en betaalt 6% pensioenpremie. Dat is € 2.722 per jaar. Omdat die premie aftrekbaar is, gaat je netto er niet met € 2.722 maar met ongeveer € 1.580 op achteruit: de rest betaalt in feite de fiscus. Vul het percentage in om het precies te zien.
Waarom je loonstrook anders kan zijn
- Vakantiegeld komt apart. Over vakantiegeld houdt je werkgever loonheffing in met het tarief voor bijzondere beloningen. Dat lijkt hoog, maar wordt bij je aangifte verrekend.
- Loonheffingskorting bij twee werkgevers. Maar één werkgever mag de heffingskortingen toepassen. Doet de tweede dat ook, dan moet je bij de aangifte bijbetalen.
- Bijtelling, reiskosten en inhoudingen. Een auto van de zaak verhoogt je belastbaar loon; een vergoeding voor reiskosten of thuiswerken is vaak onbelast. Bekijk de bijtellingsrekenhulp als je een leaseauto hebt.
- Zorgtoeslag en aftrekposten (hypotheekrente, giften) spelen pas bij de aangifte of via Dienst Toeslagen.
- AOW-leeftijd. Heb je de AOW-leeftijd bereikt, dan is het tarief in de eerste schijf 17,85%. Deze rekenhulp is bedoeld voor werkenden onder de AOW-leeftijd.
Tip bij een nieuwe baan: vergelijk aanbiedingen op jaarbasis, inclusief vakantiegeld, dertiende maand, pensioenregeling en reiskostenvergoeding. Een baan met € 150 minder bruto per maand maar een dertiende maand levert per jaar vaak meer op.
Veelgestelde vragen
Hoeveel netto is € 3.000 bruto per maand in 2026?
Met 8% vakantiegeld en zonder pensioenpremie ongeveer € 2.755 netto per maand, gemiddeld over het jaar. Op de maandelijkse loonstrook zonder vakantiegeld ongeveer € 2.610.
Is dit hetzelfde als de loonheffing op mijn loonstrook?
Bijna. Loonheffing is een voorschot dat per maand met tabellen wordt berekend. Deze rekenhulp rekent over het hele jaar, zoals bij de aangifte. Kleine verschillen worden met de aangifte verrekend.
Wat is het verschil tussen een heffingskorting en een aftrekpost?
Een aftrekpost (zoals je pensioenpremie) verlaagt je belastbaar inkomen; je bespaart dan alleen het tarief daarover. Een heffingskorting gaat direct van het belastingbedrag af en levert dus het volle bedrag op.
Waarom houd ik zo weinig over van mijn loonsverhoging?
Tussen ongeveer € 45.600 en € 78.400 per jaar worden twee heffingskortingen tegelijk afgebouwd. Bovenop de 37,56% belasting kost dat ruim 12% extra. Van elke extra euro blijft dan ongeveer 50 cent over.
Telt mijn vakantiegeld mee voor de belasting?
Ja. Vakantiegeld is gewoon loon. Het telt mee voor je jaarinkomen en dus ook voor de afbouw van de heffingskortingen.
Bronnen
Bedragen en regels gecontroleerd op 24 oktober 2026.